В данной статье рассматриваются виды специальных знаний, используемых при расследовании преступлений, связанных с незаконным обналичиванием денежных средств. Автором сформулировано понятие незаконного обналичивания денежных средств. Выявлена и обоснована необходимость повышения квалификации и профессионализма правоприменителей по использованию специальных знаний. Обоснована значимость применения судебной финансово-экономической экспертизы по делам данной категории и представлен перечень документов, подлежащих изъятию в ходе следственных действий. Проведен анализ судебной практики. Рассмотрен вопрос, касающийся использования криптовалюты в преступных действиях, и его актуальность для целей судебной экспертизы.
This article discusses the types of special knowledge used in the investigation of crimes related to the illegal withdrawal of cash. The author formulates the concept of illegal withdrawal of cash. The necessity of training and professionalism of law enforcement officers on the use of special knowledge is revealed and substantiated. Substantiates the importance of the use of forensic financial and economic expertise in this category and see a list of the documents to be seized during the investigation. The analysis of judicial practice is carried out. The question concerning the use of cryptocurrency in criminal actions is considered and its relevance for the purposes of forensic examination is carried out.
The authors declare that there are no conflicts of interest present.